Un aviso crucial para los jubilados
La Agencia Tributaria ha lanzado una alerta significativa que afecta a los pensionistas que han rescatado su plan de pensiones durante este año o que prevén hacerlo en breve. Esta comunicación es fundamental para evitar sorpresas desagradables en la presentación de la declaración de la renta de 2025.
Entender la obligación de declarar
El proceso de rescatar un plan de pensiones implica que el dinero obtenido se añade a la pensión pública. Hacienda considera estas cantidades como ingresos procedentes de múltiples fuentes de pago, un factor que modifica los umbrales habituales que determinan si es necesaria la presentación de la declaración de la renta.
Condiciones para la declaración
En caso de percibir ingresos de un único pagador, como la pensión pública, no es necesario presentar la declaración si los ingresos anuales no superan los 22.000 euros. Sin embargo, si los ingresos provienen de dos o más fuentes, la situación cambia notablemente.
Si la suma de los ingresos de estos pagadores, incluyendo el plan de pensiones, excede de 1.500 euros anuales, la obligación de declarar se activa, siempre que el total de los ingresos anuales sea superior a 15.000 euros. Esto implica que muchos pensionistas que decidan rescatar sus planes podrían encontrarse con esa nueva obligación tributaria.
Cómo afecta la tributación al rescate del plan de pensiones
Es esencial recordar que los importes recuperados de un plan de pensiones se consideran rendimientos laborales, al igual que la pensión pública. Esto puede aumentar la base imponible, elevando así el tipo impositivo que corresponde, y por tanto, incrementar el importe a pagar en la declaración.
Opciones de rescate y planificación fiscal
Los pensionistas pueden optar por rescatar sus planes de pensiones total o parcialmente. La forma en la que se realiza este rescate puede tener repercusiones fiscales significativas. Por este motivo, Hacienda aconseja consultar a un asesor fiscal antes de tomar decisiones que puedan influir en la declaración.
Para aquellos jubilados que contemplan rescatar sus planes, es fundamental sumar la cantidad de la pensión pública con la que se espera obtener del plan de pensiones. Esta suma permitirá determinar si se sobrepasan los límites establecidos.
Además, fraccionar el rescate a lo largo de varios años fiscales puede resultar en un mayor ahorro fiscal. Un asesor fiscal puede ayudar a diseñar un plan que minimice el impacto tributario.
Un mensaje tranquilizador
Hacienda recalca que el objetivo de este aviso no es generar alarmismo, sino asegurar que los pensionistas estén bien informados sobre sus obligaciones fiscales y puedan gestionarlas sin problemas.